KSEF w sektorze publicznym – jak przygotować się do wdrożenia Krajowego Systemu e-Faktur?

Szkolenie ma na celu kompleksowe przygotowanie uczestników do prawidłowego
stosowania Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF), z uwzględnieniem specyfiki
funkcjonowania w sektorze publicznym. Uczestnicy zdobędą wiedzę o nowych przepisach,
sposobach wystawiania i odbierania faktur ustrukturyzowanych , a także zapoznają się z
praktycznymi aspektami obsługi KSeF, trybami awaryjnymi i potencjalnymi ryzykami.

1. Przepisy prawne
2. Informacje ogólne o systemie KSeF
3. Założenia wprowadzonych zmian
4. Terminy wejścia w życie
5. Odroczenia wybranych rozwiązań do końca 2026 roku
6. Faktura ustrukturyzowana
7. Struktura FA(3) i nowe pozycje dla sektora publicznego.
8. KSeF a faktury wystawiane przez jednostki samorządu terytorialnego (JST) i sektor publiczny:

o dodatkowe pola obowiązkowe, opcjonalne i fakultatywne w części Podmiot 1, 2 i 3,
o kod ID WEW – jak wykorzystać w sektorze publicznym?
o administrator jednostki zależnej
9. Podmioty zobowiązane do korzystania z KSeF
10. Przypadki wyłączeń z obowiązku KSeF:
o transakcje i dokumenty, które nie podlegają obowiązkowi wystawienia w KSeF
(np. bilety, paragony z funkcją faktury uproszczonej, faktury w procedurach VAT
OSS i IOSS, sprzedaż zwolniona podmiotowo)
o faktury wystawiane przez podatników zagranicznych niemających stałego miejsca
w Polsce
o faktury dokumentujące transakcje zwolnione z VAT, jeśli nie ma obowiązku ich
wystawienia
o przypadki dokumentowane paragonami fiskalnymi i brak konieczności
wystawiania faktury (o ile klient jej nie żąda)
11. Zwolnienie podmiotowe i przedmiotowe w sektorze publicznym a obowiązkowy KSeF
2.0.
12. Uprawnienia do KSeF w sektorze publicznym:
o narzędzia autoryzacyjne (ePUAP, kwalifikowana pieczęć elektroniczna
przedsiębiorstwa, kwalifikowany podpis elektroniczny, likwidacja tokenów),
o powołanie i odwołanie Master KSeF w ZAW-FA (treść zawiadomienia ZAW-FA,
sposób wysłania i autoryzacji ZAW-FA),
o nadawanie i odbieranie uprawnień do poszczególnych funkcji w KSeF
(delegowanie uprawnień),
o tworzenie jednostek zależnych w KSeF i administratorów tych jednostek.
13. Tryby działania KSeF: online, offline24, offline, awaria całkowita
14. Wystawianie i otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych:
o Data wystawienia i otrzymania faktury
o Data wystawienia a obowiązek podatkowy (tryby online i offline)
o Kursy walut i faktury offline
15. Wysyłka faktur w KSeF: sesja interaktywna i wsadowa
16. Rodzaje kodów QR
17. Dostęp do faktur KSeF: kody QR, anonimowy dostęp, wizualizacja faktury
18. Faktury wystawiane w KSeF:
o Faktury dla konsumentów (B2C) i przedsiębiorców (B2B)
o Faktury uproszczone, do paragonu, zaliczkowe, rozliczeniowe, korekty
o Faktury w obrocie międzynarodowym
o Ewidencja dokumentów wewnętrznych (WEW)
19. Faktury korygujące i noty w KSeF:
o Wystawianie i rozliczanie faktur korygujących
o Noty korygujące i ich znaczenie w systemie
20. Preferencje i korzyści wynikające ze stosowania faktur ustrukturyzowanych:
o 40-dniowy termin zwrotu podatku VAT i warunki jego zastosowania
o Ułatwione rozliczenie faktur korygujących in minus
o Brak obowiązku przekazywania JPK_FA na żądanie organów podatkowych
o Brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością oraz
integralnością faktur
o Przechowywanie faktur w systemie
o Brak obowiązku wystawiania duplikatów
o Jednolity wzorzec faktury
21. Sankcje:
o Kara za brak wystawienia faktury w KSeF
o Kara za brak przesłania faktury do systemu
22. Przygotowanie do wdrożenia KSeF w sektorze publicznym:
o audyt i procesy wewnątrz organizacji a KSeF,
o przegląd i mapowanie procesów podatkowych,
o zarządzanie KSeF w jednostce,
o upoważnienie (uwierzytelnienie) do pracy w KSeF,